ーリフォームで使える減税制度を分かりやすく解説ー

2025年11月21日

リフォームで減税が受けられる基本的な仕組み

「リフォーム減税制度」という言葉はよく聞くものの、実際にどんな仕組みで税金が安くなるのかイメージしにくい方も多いと思います。ここではまず、大まかな考え方と、減税を受けるための基本ポイントを整理していきます。

リフォームで利用できる主な減税制度には、所得税が安くなる「ローン型の控除」や、固定資産税が軽減される制度、さらには補助金やポイントと組み合わせて負担を抑えられる仕組みなどがあります。いずれも「一定の条件を満たした工事」であることが前提のため、計画段階で制度の内容を把握しておくことが大切です。

減税制度の対象になりやすい代表的なリフォームとしては、次のようなものがあります。

・断熱性能を高める窓や外壁の改修
・バリアフリー化のための手すり設置や段差解消
・耐震補強工事
・省エネ設備（高効率給湯器、節水トイレなど）の導入

日常的な内装の模様替えや、純粋な設備のグレードアップだけでは対象外になるケースもあるため、「何のためのリフォームなのか」を明確にしておくと良いでしょう。

多くの減税制度には共通する条件があります。例えば、自己が居住する住宅であること、工事費用が一定額以上であること、工事後に税務署への確定申告を行うことなどです。リフォーム会社任せにせず、見積書の内訳や工事内容が制度の条件に当てはまっているかを確認しておくと安心です。

ここからは、一般のご家庭でも利用しやすい代表的な減税制度を大きく三つに分けて紹介します。「どの税金が、どのくらい減るのか」を意識しながら読むと整理しやすくなります。

住宅ローンを利用してリフォームを行う場合、一定の条件を満たすことで「住宅ローン減税」の対象になることがあります。新築や購入だけが対象だと思われがちですが、増改築や大規模なリフォームでも活用できるケースがあります。

対象になるためには、リフォーム後の床面積や居住要件、ローンの返済期間など、いくつかの条件を満たす必要があります。ローンを組んで大きなリフォームを検討している方は、金融機関だけでなく税務署や専門家にも確認しながら進めると安心です。

一定の要件を満たした耐震・バリアフリー・省エネリフォームを行うと、固定資産税が一定期間軽減される制度もあります。固定資産税は毎年かかる税金のため、数年分の負担をトータルで見ると大きな差になります。

軽減措置を受けるには、工事内容を証明する書類や、自治体への申告が必要です。工事完了から申告期限までの期間が決まっていることが多いため、リフォーム会社にも「固定資産税の減税を考えている」と早めに伝えておくと、必要な書類を揃えやすくなります。

省エネ性能の向上やバリアフリー化のためのリフォームに対しては、所得税が控除される制度も複数用意されています。例えば、高断熱窓への交換や、段差解消、手すりの設置などが対象になることがあります。

これらの制度は、年度ごとに内容が見直されることも多く、条件や控除額が変わることもあります。「昔調べた情報」のまま進めず、最新の情報を確認しながら計画を立てることが大切です。

最後に、リフォームの減税制度をムダなく活用するために意識しておきたいポイントをまとめます。制度を知っているかどうかで、総支払額が大きく変わることもあるため、事前の準備が重要です。

減税制度は、工事が終わってから慌てて調べるのではなく、できるだけ早い段階で確認しておくことが重要です。対象になる工事内容や金額の条件を知っていれば、「少し工事内容を変えれば控除の対象になる」といった調整ができる場合もあります。

税金の制度は専門用語も多く、個人で細かい条件を読み解くのは簡単ではありません。リフォームに詳しい専門家や、制度に明るいリフォーム会社に相談しながら進めることで、申請漏れや勘違いを防ぎやすくなります。見積もりを依頼する際に「利用できる減税制度があれば教えてほしい」と一言添えておくのもおすすめです。

減税を受けるためには、工事契約書や領収書、工事内容を証明する書類などが必要になります。工事が終わってから探すと紛失していることもあるため、契約時からファイルなどにまとめて保管しておくと安心です。